資金調達で差がつく税理士の使い方と顧問契約のポイント

「事業を拡大したい」「新しいチャレンジのために資金が必要だ」とお考えの経営者様にとって、資金調達は避けて通れない重要なプロセスです。

しかし、融資や補助金の申請は専門的な知識や煩雑な書類作成が求められ、「何から手を付けて良いかわからない」と悩む方も少なくありません。

この記事では、資金調達の成功率を高めるために税理士をどのように活用すべきか、そしてスムーズな資金繰りを実現するための顧問契約のポイントを解説します。

資金調達の基本的な流れと押さえておくべき税務ポイント

資金調達と聞くと、銀行との面談や事業計画書の作成をイメージされるかもしれません。しかし、その土台となるのは日々の会計処理と財務状況の安定性です。

1. 資金調達の一般的な流れ

資金調達は、主に以下のステップで進行します。

2. 資金調達で金融機関が重視するポイント

金融機関は、借りたお金が確実に返済されるかどうかを最も重視します。以下の点を厳しくチェックされます。

• 財務の健全性：債務超過ではないか、利益は継続して出ているか。
• 事業計画の実現可能性：資金の使い道が明確で、売上増加につながるか。
• 会計の透明性：月次決算が迅速に行われ、提出資料が信頼できるか。

特に会計の透明性は、税理士のサポートによって大きく改善できます。過去の決算書に不備があった場合、融資の審査に悪影響を及ぼすことがあるため注意が必要です。

税理士がサポートする3つの場面

税理士は、単に書類を作成するだけでなく、資金調達の全プロセスにおいて経営者様の右腕となります。

主な3つの場面について解説します。

1. 事前準備

金融機関に提出する書類は、単に数字を羅列するだけでは不十分です。税理士は、財務諸表を分析し、金融機関が評価しやすい財務状況になるようサポートします。

• 事業計画の策定支援：目標達成に必要な資金や投資のタイミングを数値計画に落とし込みます。
• 月次決算の早期化：最新の財務状況を正確に把握できる「信頼性の高い試算表」を迅速に作成できるよう支援します。

弊所が注力する「ドリカムな月次決算」のように、目標達成を見据えたシミュレーションを行うことで、経営者様の熱意と論理的な裏付けを両立できます。

2. 必要書類の整備と提出

融資審査では、提出書類の正確性と網羅性が問われます。

• 試算表・決算書の整備：間違いがなく、法的に適正な書類を整備します。
• 金融機関への説明サポート：事業計画や財務状況について、税務・会計の専門家として補足説明を代行、または同席します。

金融機関の担当者が疑問を持たない状態の書類を提出できることは、資金調達の成功に直結します。

3. 融資後のフォロー

資金調達が完了した後も、税理士の役割は重要です。

• 資金繰り管理：融資によって増えたキャッシュの状況を詳細に把握し、無理のない返済計画通りに進んでいるかをチェックします。
• 目標達成のためのPDCAサポート：調達した資金を計画通りに使い、売上や利益に繋がっているかを分析し、改善策を検討します。

弊所では「三日坊主にしないPDCAサイクル」として、客観的な第三者の視点から、実行後の評価と改善を徹底してサポートいたします。

顧問契約を結んでおくことで資金繰りが安定しやすい理由

スポットで税理士に依頼するよりも、顧問契約を結ぶことには多くのメリットがあります。特に資金繰りにおいては、以下の安定効果が期待できます。

1. 「税金ストレス」の軽減とキャッシュフローの予測

顧問契約があれば、毎月の業績を通じて適正な税金対策を決算前に提案できます。

資金調達に成功しても、想定外の税金が発生すればキャッシュフローが悪化します。しかし、適切な節税（弊所の「鉄のディフェンス」）と納税額の予測ができれば、「適用できなかった」というストレスがなく、資金の流出をコントロールできます。

2. 金融機関との継続的な関係構築

税理士が継続的に関与することで、金融機関に対する財務状況の信頼性が高まります。

日頃から会社の状況を正確に把握している税理士がいることで、金融機関は安定した経営体制を評価します。将来的に追加融資が必要になった際も、スムーズな対応が可能です。

3. 経営者様のストレスからの解放

中小企業の経営者様が抱えるストレスの多くは、資金繰りの苦しさにあると言われています。

お金の不安に一人で向き合うことは大変苦しいことです。会社の財政状態を熟知した税理士がパートナーになれば、戦略的な資金管理が可能になり、経営者様のストレスからの解放に繋がります。

資金調達における成功・失敗の分岐点

資金調達の成功は、「どれだけ早く、正確に、金融機関の求める情報を提示できるか」にかかっています。

• 成功事例：日頃から月次決算を迅速に行い、資金使途と返済計画を具体的に数値化。融資面談時も、税理士が同席し、専門的な質問に対して裏付けとなるデータを示した。

• 失敗事例：決算書作成が遅れ、最新の財務状況を提示できなかった。計画書が抽象的で、資金使途が曖昧な表現に留まり、返済の根拠が不明確だった。

成功のポイントは、「常日頃から数字に強い体制を構築できているか」にあります。

資金調達に強い税理士を選ぶためのチェックリスト

資金調達を成功させるには、単に税務申告ができるだけでなく、融資や経営支援に積極的な税理士を選ぶ必要があります。

以下のチェックリストを参考に、ご希望に合う税理士を選びましょう。

• 月次決算の体制：試算表を迅速に作成し、定期的な報告会を実施しているか。
• 金融機関との連携実績：融資申請や銀行交渉のサポート実績が豊富か。
• 事業計画の支援：将来の目標に向けた計画策定を支援できるか。
• 経営への関心：税務以外の資金繰りやPDCAといった、経営全般の課題に踏み込んでサポートする姿勢があるか。

弊所は、会計税務に留まらず、あらゆるご不安やお悩みに対して包括的に貢献いたします。事業拡大や資金繰りの不安について、ぜひ一度お気軽に世間話感覚でご相談ください。

【お問い合わせはこちらから】

起業や税金節約、税理士に対するご希望など、ざっくばらんに何でもご相談いただけます。初回ご相談は60分無料です。

投稿者プロフィール

監修者　小林暢浩（税理士小林ノブヒロ事務所　代表税理士）

中小企業の経営者様の「一番身近で頼りになるパートナー」として、税務・会計を軸にしながら「お金に関する様々なお悩み」に幅広く寄り添うサービスを展開。
特に、経営者様が安心して本業に専念できる環境づくりと信頼関係の構築には定評がある。千代田区、文京区、神田地区を中心に地域に密着したサポートを提供している。

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