王道の節税対策：PART1

このページでは、中小企業の税金対策で真っ先にご検討いただきたい「王道の節税対策」の概要についてご紹介致します。

節税を始める前に知っておくべき「2つの真実」

誰だって余計な税負担は歓迎しませんし、出来る事ならなるべくなら税金を抑えたいと考えるのが心情だと思われます。

しかし、節税に取り組む前に、必ず押さえておくべきポイントが2つあります。

1️⃣「魔法の手法」は存在しない： 手っ取り早く税金が消えてなくなるような裏技はありません。

2️⃣「キャッシュフロー」を損なうリスクがある： 正しい知識に基づかない対策は、かえって資金繰りを悪化させ、経営を圧迫します。

「特殊な対策」に潜むリスク

WEB上であらゆる情報が検索できる昨今、節税対策と呼ばれるもののほとんどを容易に入手することができます。

その中でも、例えば・・・

• 「海外に会社を設立して～」
• 「赤字会社を利用して～」
• 「特殊な生命保険を利用して～」

などと言った、怪しげだけど大きな効果がありそうな「特殊な対策」も散見しています。（皆様も、少なからずお耳にされたご経験があるかも知れません）

節税対策以上の損失が発生するケースも・・・

しかし、これらの多くは非常に限定的な条件下でしか成立しません。特に、財務健全性を目指す会社においては馴染まないものばかりです。

また、こうした手法は法改正によって封じられることが多く、実現性や継続性は極めて低いのが実情です。

経営者様、ひいては我々顧問税理士が「手っ取り早く聞こえの良い」節税手法を安易に採用して、結果、節税効果以上の損失が発生したというケースが多々あります。

お金を掛けて対策したのに税金が減った実感が無い。むしろ使えるお金が減って苦しくなったと仰る方も少なくありません。

弊所が推奨する「王道の節税対策」

1. 「王道の節税対策」の定義

節税の本来の目的は、税金を減らすこと自体ではありません。「会社を継続・発展させ、経営者様やスタッフ皆様、またはそのご家族が豊かになること」こそが真の目的であるはずです。

そこで弊所では、以下の定義に基づいた「王道の節税対策」を推奨しています。

「優先順位の高い手法」 ＋ 「質の良い手法」 ＝ 王道の節税対策

2. しっかり対策をしないと、逆に経営を苦しめてしまう

本やWEB上では色々な節税手法があり、知り合いの経営者はうまくやっている、顧問税理士は提案してくれないなど、ご不安を煽るような情報が耳に入ってくるかも知れません。

断言しますが、簡単に税金が消えて無くなるような手法はありません。あるとしたら、元本が保証されない投資商品であったり、いずれ法整備されるなど、何がしかのリスクが潜んでいることが多いです。

この様な情報に振り回されないように、繰り返しになりますが、節税対策の落とし穴である「手っ取り早く税金が消えてなくなる魔法の手法は無い」　「しっかり対策をしないと、逆に経営を苦しめてしまう」ということを、先ずはしっかりとご認識ください。

その後「王道の節税手法」からご検討いただき（あまりお勧めしませんが…）特殊な節税手法は最後の最後にご検討くださいませ。

当事務所でのサポート事例

• 現状の実績精査とご報告
• 精度の高い業績予測表の作成、納税の予測
• 業績予測に基づいた資金繰り予測
• 経営者様がご納得いただけるまでご面談

1. 現状把握と業績、納税、資金繰りの予測

弊所では、節税対策をご検討いただく前に、先ずは現状の業績と納税の予測をしっかり精査し、ご報告いたします。

税金を節約したいお気持ちが先行し、対策に着手してみたものの、実は必要なかったというのは「あるある話」です。

将来に対し不安なお気持ちを感じるときは、現状が把握出来ていないケースであることが少なくありません。

弊所では毎月のお付き合いを通じて、先ずは会社の現状（業績、納税、資金繰り）をしっかり把握いただく体制を整えております。

余計な対策で資金を減少させてしまうリスクはございませんので、ご安心いただけます。

2. 経営者様がご納得いただけるまでご面談

節税の真の目的は、数字の最小化ではなく、経営者様が抱く『納得感』の最大化にあると考えます。

手元に残すべきキャッシュと、社会に還元する意味での納税のバランス。その正解は一つではないと考えます。

節税と言うと手法や効果の大小にとらわれがちですが、本当に大切なのは経営者様が「これで良い」と頷ける内容であるか、腹落ちするかどうかです。

納税の負担が重く感じるのは納税額の大きさ以上に「何か他にもっと良い手があったのではないか？」「自分だけ損しているのではないか？」と疑念を感じているときではないかと思っています。

弊所では経営社様とご面談を通じ、お一人おひとりの価値観に寄り添った、オーダーメイドの対策をご提案します。

あれもやった、これも検討した、自社にとっての優先順位も明確になった、もう「やるだけやったね」の心が晴れやかな状態に至ったとき、納税は単なるコストではなく、次なる成長への力強いステップに変わります。

「友人から聞いたんだけど・・・」「ネットで見たんだけど・・・」「これって使えるの？」どんなご質問でもOKです！

是非とも、皆様のざっくばらんに何でもご相談くださいませ。

初回ご相談は60分無料です。

【お問い合わせはこちらから】

投稿者プロフィール

監修者　小林暢浩（税理士小林ノブヒロ事務所　代表税理士）

中小企業の経営者様の「一番身近で頼りになるパートナー」として、税務・会計を軸にしながら「お金に関する様々なお悩み」に幅広く寄り添うサービスを展開。
特に、経営者様が安心して本業に専念できる環境づくりと信頼関係の構築には定評がある。千代田区、文京区、神田地区を中心に地域に密着したサポートを提供している。

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